各省属监管企业：

　　为促进省属监管企业强化经营风险意识，完善内部控制机制，提高风险防控能力，现就进一步加强省属监管企业全面风险管理工作的有关事项通知如下：

　　一、明晰风险管理政策，提升风险研判能力

　　今年以来，全球经济弱势复苏，逐步进入新的增长周期，国内经济发展面临“三期叠加”，经济步入“新常态”，一些潜在风险逐步显化。各监管企业要紧紧围绕稳增长、提质增效和转型升级要求，深入分析公司面临的内外部形势，制定科学合理的风险管理目标和政策，明确公司风险偏好和风险承受度，将风险管理文化与理念贯穿战略制定与实施全过程，充分体现风险管理创造价值的核心作用。要加强对企业面临风险的全局性、趋势性研判，适时调整经营策略和应对措施，认真做好风险应对方案，有效控制各种风险，大力加强投资风险、健康安全环保风险、人力资源风险和现金流风险等重大风险的防控。要认真总结近期企业内外部发生的相关重大风险损失事件、分析原因、汲取教训，积极整改，防微杜渐。

　　二、健全风险评估机制，服务重大事项决策

　　各监管企业要进一步健全风险评估机制，强化“企业体检”制度，明确风险评估的对象和范围，制定风险评估方法、标准和流程，充分运用风险量化分析工具，逐步提升重大风险关键成因量化分析水平，不断提高风险评估的准确性和时效性。企业要提高全面风险管理服务于重大事项决策的能力，重大投资、重大兼并收购、重大重组改制、重大改革等事项应建立专项风险评估制度，要保障法律顾问参与企业决策论证、提供法律意见，要在项目立项、可研等决策前期阶段开展专项风险评估，在提交决策机构审议的重要事项议案中必须附有充分揭示风险及其应对措施的专项风险评估报告，企业风险管理职能部门要对重要事项的风险评估进行程序性合规审核。切实加强重大风险的全过程管理，完善管理策略，制定解决方案，建立重大风险监控预警机制，实现对重大风险的有效管控。

　　三、完善监控预警机制，构建风险信息平台

　　各监管企业要重视风险管理信息系统建设，构建风险管理的信息化平台，通过信息化手段实现风险管理语言和活动的规范化、标准化。要进一步提升风险管理信息系统与其他业务管理信息系统的集成度，提高风险管理信息在集团与所属企业之间、职能部门之间的信息集成与共享，解决风险管理的信息不对称问题。要建立风险管理报告制度，强化风险管理信息沟通机制，确保风险信息传递准确、顺畅、及时、有效。要在建立健全风险管理信息系统的基础上，探索建立多层级的风险监控预警机制，科学设定指标、模型等，提升风险预警的准确性和及时性。

　　四、融入日常经营管理，提升风险防控能力

　　各监管企业要将全面风险管理与日常经营管理有机融合，结合内部控制建设、惩防体系建设、经营管理和制度流程建设等日常管理工作，进一步完善风险管理策略和解决方案，健全事前、事中、事后的风险管控措施，确保经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果。要深入推进专项风险管理，建立起科学合理的风险管控制度。要健全组织，明确职责，强化协同，切实把风险管理的责任层层落实到位。要加强全面风险对标管理，逐步建立风险管理提升长效机制。要进一步建立以风险管理为导向的内部控制体系，发挥内部控制对防范风险的重要基础作用。要加强全面风险管理人才队伍建设，建立风险管理工作宣传和培训常态化机制，培育良好的风险管理文化，梳理全方位的风险管理理念，增强全民风险管理意识。

　　各监管企业要在深入开展全面风险管理工作、总结经验做法的基础上，结合企业实际，参照“2015年度省属监管企业全面风险管理报告（模本）”，编报全面风险管理年度报告。全面风险管理试点企业（华天集团、湘投控股）应于5月8日前将经董事会审议通过的报告（纸质版一式两份和电子版）报送我委改革改组处。其它监管企业参照报送、规范运作。

　　联系 人：刘 颖 马赛男

　　联系电话：0731-82211272   0731-82211342

　　电子邮箱：gzw82211272@163.com

　　附件：2015年度省属监管企业全面风险管理报告（模本）

　　湖南省国资委

　　                             2015年4月15日

附件：

 

2015年度省属监管企业全面风险管理报告

（模本）

 

一、2014年度企业全面风险管理工作回顾

（一）企业风险管理工作计划完成情况

简要说明本企业2014年度风险管理工作计划执行情况，以及企业董事会或经理办公会议对年度风险管理工作成效的评价。

（二）企业重大风险管理情况

逐一简要说明2014年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，请就至少1件已有调查结论的事件，说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后避免再次发生的应对措施。

（三）重大风险管理解决方案的监督检查情况

对重大风险管理解决方案的实施情况进行监督，以及对风险管理有效性进行检验，并根据变化情况和存在的缺陷及时加以改进的有关情况。

（四）内部控制系统建设情况

简要说明本企业及所属上市公司内部控制系统建设有关情况（上市公司情况可用经披露的内控合规报告代替）。

（五）风险管理信息化有关情况

简要说明本企业风险管理信息系统的覆盖范围、主要功能、重大风险监控、与企业现有管理信息系统对接情况及下一步工作计划等。

（六）建立健全全面风险管理体系其他有关情况

1.本企业风险管理文化建设情况（包括企业内部建立风险评估机制、全面风险管理体系建设与惩防体系建设对接等情况）。

2.本企业风险管理组织体系建设情况（包括董事会及履行风险管理职责的专门委员会、经理办公会议及下设风险管理专门议事机构设立、成员、职能及履职情况）；

3.本企业开展风险管理评价或考核有关工作情况。

二、2015年度企业风险评估情况

（一）结合2015年度本企业经营目标，简要描述本企业2015年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。

（二）企业开展2015年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。

（三）按照企业风险分类，列示企业2015年度风险评估的结果，以及经评估确定的重大风险（以附件形式列示企业在分析风险发生的可能性、发生后对企业目标的影响程度时，所采用的评估标准）。

（四）简要说明企业对重大风险关键成因进行量化分析的情况（包括建立分析、预测模型等）。

三、2015年重大风险管理情况

（一）2015年企业全面风险管理工作计划

1．董事会或经理办公会议对本企业2015年度全面风险管理工作提出的要求。

2．企业2015年度全面风险管理工作计划（包括所属重要子企业推进全面风险管理工作计划）。

（二）重大风险描述

根据企业2015年度风险评估的结果，从风险类别、风险源（要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）、风险的成因、风险发生后对企业的影响等方面，逐一对重大风险进行简要描述。

（三）重大风险管理策略和解决方案

1.风险管理策略。包括企业对每一项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。

2.风险解决方案。包括风险管理现状诊断（已有的相关制度、流程、控制措施的设计和执行情况、存在的问题和缺陷等）、责任主体、关键节点、拟采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危机处理计划等）。

（四）企业2015年度重大风险与2014年度相比的变动情况及原因。　　

四、有关意见和建议

（一）需要省国资委协调解决的有关重大风险问题。

（二）对省国资委推动监管企业全面风险管理工作的意见和建议。